7 gastos deducibles sin factura

Recibos

En época de declaración de la Renta, como en la que nos encontramos, el autónomo pone el foco de atención en los requisitos que exige Hacienda para la deducción de gastos relacionados con la actividad, gastos que han de estar justificados en la contabilidad pero ¿sabías que no todos los gastos deducibles exigen factura?

Hay que indicar que en líneas generales la normativa del IRPF referente a deducciones es más permisiva que la del IVA que obliga siempre al autónomo a presentar la factura reglamentaria.

1.Pólizas de Seguros

Si contratas un seguro médico o de responsabilidad civil para protegerte en el desempeño de tu actividad como autónomo es muy probable que no dispongas de factura de la póliza. Descuida, para deducirte este gasto tan solo es necesario el cargo del banco.

Hasta un máximo de 4.500 euros es el máximo permitido por Hacienda para la deducción de primas de seguros que incluye además de la propia, la cuota del cónyuge y de los hijos menores de 25 años.

2. Salarios y seguros sociales

También podrás deducirte sin factura los pagos que realices a los trabajadores de tu plantilla en concepto de sueldos y pagas extraordinaria. Para su correcta justificación debes presentar bien las copias de la nóminas firmadas por los empleados o el justificante bancario del pago.

3. Cuota de autónomos

Es probablemente uno de los gastos mensuales que más pesan al conjunto, sin embargo, la cuota de autónomos se puede deducir facilitando, como en todos los casos anteriores, el justificante de la entidad bancaria.

4. Gastos bancarios

Las cuotas de tarjetas, comisiones por mantenimiento o intereses de préstamos también tienen hueco en el apartado de gastos deducibles sin factura pero con el correspondiente extracto.

5. Gastos realizados en países extranjeros

Si durante el desarrollo de tu actividad como autónomo adquieres productos o servicios de otros países podrás deducirlos siguiendo el criterio de siempre, que estén vinculados a la actividad y debidamente justificados.

Más de una vez te encontrarás con gastos que no vienen recogidos en facturas como es el caso de los realizados en comercios online de fuera de nuestras fronteras. Para poder desgravarlos tendrás que aportar un recibo, el cargo bancario u otro comprobante del gasto.

6. Gastos de contratos mercantiles

El trabajador autónomo también tiene derecho a deducirse, además de los gastos anteriormente especificados, los derivados de los contratos privados y las escrituras públicas. Hablamos de traspasos de locales, fianzas de alquileres o escrituras de la constitución de una sociedad. El interesado tiene que presentar el correspondiente cargo bancario.

7. Determinados impuestos

Existen una serie de tributos que forman parte de la actividad del trabajador por cuenta propia y son fiscalmente deducibles. Un claro ejemplo sería el Impuesto de bienes inmuebles (IBI) o la tasa de basura entre otras tasas municipales. No olvides conservar el recibo bancario para justificar el gasto.
Como seguramente compruebas día tras día y hemos querido constatar existen una serie de gastos afectos al trabajo del autónomo que son difícilmente acreditados mediante factura. Quizá por esta razón muchos emprendedores desconocen el derecho a deducirlos en su declaración.  Si es tu caso y has llegado hasta el final de este artículo ya no te volverá a ocurrir.

Marina Rivero
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22 Comentarios en 7 gastos deducibles sin factura

  1. JULIO dijo:

    El autónomo societario puede deducirse este gasto?

  2. Elena dijo:

    El autónomo que está por módulos también???

    • Respuesta a Elena:

      Hola Elena:

      Sí, estos gastos también se los puede deducir el autónomo en módulos.

      Un saludo.

      • Respuesta a Marina Rivero:
        Tomas dijo:

        Hola, comentas en un mensaje que los que estamos en modulo podemos desgravar los pagos del seguro médico, pero yo creo por lo que he leído, que esto no es así. Podrías aclararlo?

        • Respuesta a Tomas:

          Hola Tomás,

          efectivamente y según informan nuestros asesores el autónomo en módulos no se puede deducir este gasto.

          Un saludo.

          Un

  3. Seguros dijo:

    En cuanto a los seguros, entiendo que no solamente el seguro médico o el de responsabilidad civil, si no también el de hogar o el del coche, aunque en alguna proporción. ¿No es así?

  4. Victor M. dijo:

    El seguro de vehiculo de TAXI, ¿es deducible?

    • Respuesta a Victor M.:

      Hola Victor:

      Si tanto el seguro como el vehículo están sujetos a tu actividad al 100%, sí.

      De todas formas, al tratarse de un caso particular lo más recomendable es que te pongas en contacto con nuestro equipo de consultoría donde te darán la ayuda experta que necesitas.

      Un saludo.

  5. maria dijo:

    Buenos días Marina y muchas gracias por tus aportaciones. Dices que el Ibi y la tasa de basuras también. En mi caso soy autónoma y precisamente me aconsejaron que no pusiera mi domicilio como lugar de actividad habitual, para evitar que me llegaran estas tasas. Entiendo que si me llegan (la de basuras no, pero seguro de hogar sí que tengo contratado uno), no me lo puedo desgravar.
    ¿Me aconsejas que modifique esa casilla y ponga mi domicilio como lugar de actividad habitual? Muchas gracias!

    • Respuesta a maria:

      Hola María:

      Si el domicilio no es tu lugar de actividad no podrás deducirte ninguna tasa.

      Sobre la conveniencia del cambio lo mejor es que te pongas en contacto con nuestro equipo de consultoría donde te darán una respuesta experta y más detallada.

      Un saludo.

  6. Juan Vilches dijo:

    Estos gastos son deducibles en la declaración de IRPF y tambien en el IVA?

  7. ana dijo:

    Buenas tardes , los autónomos de las SL , es decir , los que nos obligan a ser autónomos también podemos desgravar el seguro de salud privado ?, estamos mi marido, mis hijos y yo.

    Gracias

  8. DEBBIE VILA dijo:

    Hola Marina,

    Soy autónoma desde hace 6 meses y no sé muy bien como va el tema de desgrabaciónes. Soy profesora de inglés y realizo clases en las varias oficinas de mis alumnos pero también preparo las clases en casa y por esto tengo que gastar un montón en papel, tinta etc. Entiendo que estos gastos no se pueden desgravar, verdad? Desconózco si puedo desgrabar alguna cosa o no.

    Espero que me entiendes… Me cuesta mucho entender todas las reglas y el papeleo de las administraciones etc… Agradezería cualquier aclaración que me puedes dar!

    Saludos,
    Debbie

  9. Silvia Ciurcanu dijo:

    Hola,buenas noches!
    Yo con mi marido somos socios de una S.L. 50% cada uno.
    1.Somos autonomos,los dos tenemos una nomina.La cuota del autonomo lo podemos pagar de la empresa o de nuestra cuenta propria.
    2.La empresa esta en un piso que no es el que vivimos.Podemos dezgravar el seguro de hogar?
    Como aun nos quedan 2 años de hipoteca para acabar de pagar este piso,nos dijo que no podemos alquilarlo a! la empresa…es asi?
    Muchas gracias

    • Respuesta a Silvia Ciurcanu:

      Hola Silvia:

      Aquí tienes un artículo sobre el autónomo societario que te puede ayudar.

      El tema del seguro y el alquiler del piso es complejo, por eso te recomiendo nuestro servicio de consultoría, donde te darán la respuesta experta que necesitas.

      Un saludo.

  10. Pilar dijo:

    Buenas noches,
    Un autónomo en España con contrato de consultoría con una empresa en Hong Kong, cómo tiene que pagar el IRPF y de cuanto seria?
    Muchas gracias.

  11. Autónomo Alicante dijo:

    Hola! Voy a darme de alta como autónomo para desarrollar mi actividad como diseñador gráfico. Mi oficina está ubicada en un piso familiar en el que vivo pero no tengo en propiedad ni contrato de alquiler. No obstante, sí que están a mi nombre las facturas de agua, luz e internet. Me gustaría saber si puedo deducirme esos gastos porque las facturas están a mi nombre pero el piso no. Muchas gracias!